个人养老金是什么？节税优惠+产品推荐，一篇讲透

最近不少朋友问我个人养老金到底值不值得投，

 

毕竟一边是每年12000的缴费限额，

 

一边是“税延”的说法有点绕，加上配套的年金产品条款又多，很容易看得一头雾水。

 

今天咱们就把个人养老金的税优政策、对应的年金产品保障，

 

还有不同税率下的实际收益，掰开揉碎说清楚。

 

一、个人养老金”：不是免税，是“现在少交、退休轻交”

先明确核心：个人养老金是税延型养老工具，

 

不是不交税，而是把缴税的时间往后挪，同时利用“当前税率与退休后税率的差额”实现节税。

 

具体规则是：

 

每年投入个人养老金的12000元，可以从“全年应纳税所得额”中扣除，

 

按你当前的税率少缴个税；等退休领取个人养老金时，再按3%的固定税率缴纳个税。

 

这里得先理清“全年应纳税所得额”的计算：

 

它=年总收入-五险一金-6万元个税起征点-专项附加扣除（比如子女教育、房贷等）。

 

你的所得额对应不同的个税税率，直接决定了节税多少。

 

举几个实际例子更清楚：

 

如果你的所得额在3.6万元以下，对应税率3%：

 

现在投12000元，节税12000×3%=360元；退休领取时缴12000×3%=360元，

 

相当于没省税，这类人群投个人养老金的税优意义不大。

 

如果所得额在3.6-14.4万元，对应税率10%：

 

现在节税12000×10%=1200元，退休缴360元，实际节税840元。

 

所得额越高、税率越高，节税差额越明显：

 

比如所得额超过96万元（税率45%），现在节税12000×45%=5400元，退休缴360元，

 

实际节税5040元，相当于“白捡”了近5000元的收益。

 

简单说：

 

个人养老金的税优价值，和你的当前个税税率直接挂钩，

 

税率≥10%的人群，能真正享受到“税差红利”；税率越低，税优的吸引力越弱。

 

二、个养版年金产品：保障细节到底适不适合你？

我们以太平洋人寿的“蛮好的人生年金（个养版）”为例，

 

看看这类个人养老金配套产品的保障逻辑，

 

它不是单纯的“储蓄”，而是带有养老属性的年金险，核心是“长期锁定、稳定领取”。

 

 

 

先看投保规则：

 

年龄限制很友好：男性18-59周岁、女性18-54周岁，基本覆盖了职场主力人群的缴费期。

 

职业覆盖广：支持1-6类职业投保，

 

连建筑工人、快递员这类通常被普通保险限制的“中高危职业”，

 

也能正常投保，这是个不小的优势。

 

保障期够长：保至105周岁，既能覆盖退休后的长期养老需求，

 

也能作为终身的资金规划工具。

 

缴费方式灵活：分两个计划，计划一支持趸交（一次性交）、3年交、5年交；

 

计划二支持趸交、3年交，起投门槛是“定交1万元、年交1000元起”，大多数人都能负担。

 

再看核心保障利益：

 

祝贺金：第5个保单年度，会按“年交保费×对应比例”发放，比如计划一选3年交，

 

比例是8.4%；计划二选趸交，比例能到6.0%，相当于提前拿到一笔“中期收益”。

 

祝福金：从第6个保单年度开始，一直到104周岁，每年（或每月）能领一笔钱，

 

年领金额等于基本保额，月领是基本保额的8.4%，相当于把资金拆成了“稳定的月度养老金”。

 

满期金：

 

如果活到105周岁，能一次性拿到已交的全部保费，相当于给终身的资金安全加了层底。

 

身故保险金：

 

如果不幸身故，会按“已交保费-已领祝贺金-已领祝福金”和“保单现价”的较高值赔付，能保障已交资金的基本安全。

 

最后是额外权益：

 

支持“养老社区”：

 

投保达到一定条件可以对接养老社区资源，适合看重“养老服务配套”的人群；

 

保费自动垫交、保单贷款：前者能避免忘交保费导致保单失效，后者可以在急需资金时灵活变现，提升了产品的实用性。

 

三、不同税率下的收益：谁投最划算？

 

光看保障还不够，收益才是大家最关心的，

 

我们以“30岁女性、年交12000元、交3年、选计划一”为例，

 

看看不同税率下的实际收益，

 

这里用IRR，也就是内部收益率，它能反映年金产品的真实长期收益。

 

1.0%税率（没享受到税优）

 

这类情况相当于“单纯买年金”：

 

第5年总利益37056元，IRR只有0.73%；

 

第10年总利益40663元，IRR1.41%；

 

到75周岁时，总利益86448元，IRR1.86%。

 

收益不算高，因为没有税优的加持，只是产品本身的长期积累。

 

2.10%税率

 

税优开始发挥作用：

 

第5年总利益40656元，IRR直接跳到3.31%；

 

第10年总利益44263元，IRR2.61%；

 

75周岁时总利益90048元，IRR2.11%。

 

前期因为节税（12000×10%×3年=3600元），

 

相当于“额外多了一笔收益”，所以IRR明显提升；

 

后期随着资金时间价值的摊薄，IRR逐渐平稳。

 

3.20%税率

 

税优效应更明显：

 

第5年总利益44256元，IRR6.09%；

 

第10年总利益47863元，IRR3.94%；

 

75周岁时总利益93648元，IRR2.40%。

 

20%税率下，3年累计节税7200元，直接拉高了前期收益；

 

长期来看，IRR也比10%税率的情况高了0.3个百分点左右。

 

4.30%、45%税率

 

这两类是“税优收益最大化”的人群：

 

30%税率：第5年IRR9.09%，75周岁IRR2.75%；

 

45%税率：第5年IRR直接到14.03%，75周岁IRR3.43%。

 

尤其是45%税率的人群，3年累计节税16200元，相当于“投3.6万，实际只花了2万左右”，前期收益直接翻倍；

 

即便长期来看，IRR也能稳定在3.4%左右，比低税率人群的收益高出近1倍。

 

四、奶爸总结

简单说：当前个税税率≥10%的人群，投个人养老金是“稳赚”的，

 

既享受到了税延的差额红利，又能通过年金产品锁定长期稳定的养老资金；

 

而像“蛮好的人生年金（个养版）”这类产品，

 

胜在职业覆盖广、保障期长、权益灵活，适合想“把养老钱和税优结合起来”的职场人。

 

奶爸也汇总了几款优质的年金险产品： 

 

 

1、固收型年金险

 

推荐大富翁6.0，出自富德生命人寿。

 

目前市场少有有保证领取的年金险，安全感十足：

 

方案一保证领取25年；方案二保证领取已交保费。

 

到80岁还有一笔祝寿金到账，领100%保费，基本不少朋友以后都有机会拿到。

 

活多久领多久，提供细水长流的现金流：

 

30岁女性，5年交，年交10万，投保方案二，55岁每年都能领18930元。

 

【适用人群】

 

有养老补充需求、看中保证领取的朋友。

 

2、快返型年金险

 

推荐3款产品：蛮好的人生2025、星颐朱雀版分红型和悦活人生B款分红型。

 

前面一款是固收型，后面两款是分红型。

 

这3款产品，最快第5年起就可以开始领钱了。

 

以30岁女性，5年交，年交10万为例子：

 

蛮好的人生2025计划一：第5年领10500元；第6年~74年领9690元；

 

星颐朱雀版分红型：保证最低可领7992元/年；叠加分红有机会领7992~50311元/年；

 

悦活人生B款分红型：第5~9年保证领4290元；第10~74年则是8580元；叠加分红有机会领4290~83824元。

 

可以说，

 

蛮好的人生2025领取是非常稳定的，收益IRR在1.8%左右。

 

星颐朱雀版分红型保证领取高，且前期现价增长非常快！

 

保单第10年，收益IRR为2.129%，最高有机会超过3%！

 

悦活人生B款分红型，前面9年领取不高，第9年后是翻倍领取，先低后高，

 

且产品分红也很大方。

 

保单第10年，收益IRR为2.136%，最高接近3%！

 

【适用人群】

 

这3款产品可以这么选：

 

看中大保司、追求稳定领取，推荐蛮好的人生2025；

 

看中总体领取水平较高，推荐星颐朱雀版分红型；

 

看中养老社区、希望后面可以多领一些的朋友，推荐悦活人生B款分红型。

想要了解产品详细信息的朋友，也可以私聊奶爸~